ما هو الإفلاس؟

ما هو مفهوم الافلاس؟

الإفلاس هو عبارة عن مجموعة من الإجراءات القانونية التي تبدأ عندما يكون الشخص أو الشركة غير قادرة على سداد ديونها أو التزاماتها، يوفر الإفلاس فرصة جديدة للأشخاص أو الشركات الذين لم يعد بإمكانهم سداد التزاماتهم.

كما يمكن توضيح بعض النقاط حول مفهوم الإفلاس:

• الإفلاس هو إجراء قانوني يتم تنفيذه لتخليص الأفراد أو الشركات من ديونهم.
• يملك الدائنين فرصة لتحصيل ديونهم من خلال عملية الإفلاس.
• يتم التعامل مع الإفلاس في المحاكم عبر التسويات القضائية.
• يبقى الإفلاس في تقارير الائتمان الخاصة بالشركة لسنوات عديدة، مما يزيد من صعوبة الاقتراض في المستقبل.

أنواع ملفات الافلاس

وفقاً للولايات المتحدة يتم تصنيف قضايا الإفلاس طبق الفصل الذي ينطبق عليه قانون الإفلاس، فمثلاً يتضمن الفصل 7 تصفية الأصول، بينما يتعامل الفصل 11 عمليات إعادة تنظيم الشركات أو الأفراد، ويتناول الفصل 13 طريقة ترتيب سداد الديون عبر تعهدات بخفض الديون أو خطط محددة للسداد.

سنقوم بشرح كل فصل على حدة:

الفصل السابع

• يقوم معظم الأفراد بتقديم طلب للإفلاس بموجب الفصل 7، حيث يسمح هذا الفصل بالتخلص من الديون الغير مضمونة كأرصدة بطاقات الائتمان.
• يجب على مقدم طلب الإفلاس تصفية الممتلكات لتسديد بعض من هذه الديون الغير مضمونة أو كلها في حال امتلاك أصول غير معفاة كالاستثمارات مثل الأسهم والسندات.
• عندما يقدم الأشخاص طلب إفلاس بموجب الفصل 7، فإنهم ملزمين ببيع الأصول بشكل أساسي لتصفية الديون، وفي حال عدم امتلاك أصول ذات قيمة، فقد يقومون في نهاية المطاف بسداد جزء فقط من ديونهم الغير مضمونة.

الفصل التاسع

يعد الفصل 9 من الإفلاس متاح للبلديات التي تعاني من ضائقة مالية، بما في ذلك المدن والبلدات والقرى والمقاطعات والمناطق التعليمية، وبموجب هذا الفصل، لا يتعين على البلديات تصفية الأصول لسداد ديونها، ولكن يُسمح لها بدلاً من ذلك بوضع خطة لسدادها على مدار فترة زمنية.

الفصل الحادي عشر

• تتقدم الشركات غالباً بطلب للإفلاس وفق الفصل 11، بهدف إعادة التنظيم والبقاء في بيئة العمل
• حيث يمنح طلب تقديم الافلاس بموجب هذا الفصل للشركة فرصة لوضع خطط جديدة لتعظيم الربحية وخفض التكاليف المختلفة وإيجاد طريق جديدة لزيادة إيرادات الشركة.
• وفي حال وجود حاملين للأسهم الممتازة، فقد يستمر ملاك هذه الأسهم بتلقي الأرباح، بحيث تكون لهم الأولوية بالحصول على الأرباح على ملاك الأسهم العادية.
• يتيح الفصل 11 للشركة بممارسة أنشطتها التجارية دون انقطاع أثناء العمل على خطة لسداد الديون تحت إشراف الجهات الرسمية
• في بعض الحالات النادرة يمكن للأفراد تقديم طلب للإفلاس بموجب الفصل 11.

الفصل الثاني عشر

يتيح الفصل 12 خطة لإغاثة أصحاب المزارع العائلية ومصائد الأسماك، بحيث يُسمح لهم بالحفاظ على أعمالهم أثناء وضع خطة لسداد ديونهم.

الفصل الثالث عشر

• يمكن لأصحاب الدخل المرتفع الذين يكسبون الكثير من المال المؤهلين للتقدم بطلب الافلاس بموجب الفصل 7 التقدم بطلب وفق الفصل 13.
• يسمح هذا الفصل 13 للأفراد والشركات ذات الدخل الثابت بوضع خطط لعملية سداد الديون.
• عادةً ما تكون خطط السداد الموضوعة موزعة على أقساط على مدار مدة زمنية تتراوح ما بين ثلاث إلى خمس سنوات.
• ووفقاً للمحكمة، يسمح لهؤلاء الأفراد أو الشركات بالاحتفاظ بجميع ممتلكاتهم، بما في ذلك الممتلكات غير المعفاة كالاستثمارات.

الفصل الخامس عشر

تمت إضافة هذا الفصل الخاص بالافلاس إلى القانون خلال عام 2005، ويختص الفصل 15 بالتعامل مع القضايا العابرة للحدود، التي تشمل الأصول، المدينين، الدائنين والأطراف الأخرى التي قد تكون موزعة في أكثر من دولة، غالباً ما يتم تقديم هذا النوع من الالتماس في البلد الأم لمقدم الطلب.

ملاحظة: في عام 1978 تم استبدال الفصل العاشر الذي كان شكلاً من أشكال إفلاس الشركات بالفصل الحادي عشر.

مزايا وعيوب الإفلاس

• في حال أعلنت الشركة إفلاسها يمكن أن يساعد ذلك على إعفائها من التزاماتها القانونية تجاه الغير والحفاظ على الممتلكات الشخصية للمالكين.
• هناك تبعات أخرى عند إعلان الافلاس كتخفيض التصنيف الائتماني مما يؤثر على قدرة الشركة على الاقتراض أو شراء أصول أو الاستئجار.
• يعتمد ذلك على نوع الالتماس الذي تقدمه الشركة في المحكمة.

ونوضح بعض النقاط الخاصة بكل من مزايا وعيوب الإفلاس:

المزايا:

• يسمح للشركات أو الأشخاص بالخروج من دائرة التخلف عن السداد
• التخلص من بعض الديون المشكوك بأمرها
• تجنب المساءلات القانونية والحكم الشرعي بسبب التخلف عن سداد الديون

العيوب:

• يؤثر إعلان الإفلاس على درجة الائتمان الخاصة بالشركة لفترة طويلة
• يتم الاستحواذ على الضمانات الخاصة بالديون المضمونة
• بعض أنواع الديون لا يمكن أن يتم إعفاء الشركة منها

بدائل الإفلاس

توجد عدة البدائل التي يمكن للشركة الاستفادة منها لتجنب الإعلان عن الافلاس ولتقليل الديون والالتزامات الخاصة بها.

1. التفاوض مع الدائنين:

إن التفاوض مع الأطراف الدائنة للشركة من دون اللجوء إلى القضاء يمكن أن يكون حلاً مناسباً في بعض الأحيان لصالح كلا الطرفين، فبدلاً من المخاطرة بعدم سداد أي من الديون، قد يوافق الدائنون على جدول سداد يقلل من دين الشركة أو يوزع الدفعات على مدى فترة زمنية أطول.

2. طلب استشارة من خبير:

إذا كانت الشركة غير قادر على سداد ديونها كأقساط الرهن العقاري على سبيل المثال، يمكن الحصول على استشارة مالية لمعرفة الخيارات الأخرى المتاحة أمام الشركة، يمكن أن يشمل ذلك:

• الحصول مهلة إضافية للسداد
• التساهل في تنفيذ شروط السداد

الأمر الذي يسمح للشركة بالتوقف عن سداد الدفعات لمدة معينة، أو الحصول على خطة سداد تسمح بتوزيع دفعات شهرية أصغر على مدى فترة زمنية أطول.

3. تعديل القرض:

قد يوجد خيار آخر متاح أمام الشركة وهو تعديل القرض، مما يؤدي إلى تغيير شروط القرض الممنوح مثلاً كخفض سعر الفائدة بشكل دائم، مما يجعل من عملية السداد أكثر سهولة، ولكن ينبغي الحذر من بعض العروض الاحتيالية التي قد تزيد من ديون الشركة.

4. الحصول على عروض تسوية:

في حال كانت الشركة مدينة لمصلحة الضرائب، فقد تكون مؤهلة للحصول على عرض تسوية، مما يسمح للشركة بالتسوية مع مصلحة الضرائب بمبلغ أقل مما تدين به، أو الحصول على خطط سداد شهرية إذا كانت الشركة غير قادرة على دفع الالتزامات الضريبية دفعة واحدة.

قبل التقدم بطلب الإفلاس، يجب تقييم كافة الخيارات المتاحة لتسوية الديون، كوضع برنامج لتوحيد الديون وإعادة التفاوض على الشروط مع المقرضين وغيرها من البدائل المتاحة.

كيف تبدأ إجراءات الافلاس؟

تبدأ إجراءات الإفلاس بطلب تقدمه الشركة أو الشخص إلى المحكمة، وعند الإعلان عن الإفلاس يتم تقييم جميع الأصول الخاصة بالشركة، حيث يمكن استخدام هذه الأصول لسداد جزء من ديون الشركة القائمة.